学校报名咨询热线电话 咨询热线 028-77777777
首页 > 资讯分享

首页-昆仑平台_官网-首页

作者: 2020-01-13 浏览:

       昆仑平台是2020年主管【Q588875】专业,权威的昆仑平台官网。地方政府债券公告 : 2020年广东省民生服务专项债券(一期)陆丰市职业技术学校一期新建项目-募投报告.2020年广东省民生服务专项债券(一期)陆丰市职业技术学校一期建设项目情况本次陆丰市职业技术学校一期建设项目,申请专项债券3,600.00万元、利率3.60%、每半年支付利息、期限为十年,第十年年末偿还本金,预计到期本息4,896.00万元。按照财政部要求,昆仑平台此次汕尾市专项债券纳入2020年政府性基金预算管理。
昆仑平台
1、陆丰市职业技术学校一期建设项目情况列示如下:
一、区域情况
陆丰市,是汕尾市下辖的县级市,位于广东省汕尾市东南部碣石湾畔,介于
深圳和汕头两个经济特区之间。2016-2018年,陆丰市分别实现一般公共预算收
入6.07亿元、6.74亿元和7.43亿元,政府性基金收入分别为4.90亿元、8.71
亿元和21.98亿元,财政收入保持较高水平并稳步增长。
2、陆丰市2016—2018年财政经济数据
项目2016年2017年2018年
地区生产总值(亿元)248.13 271.67 293.4
一般预算收入(亿元)6.07 6.74 7.43
政府性基金收入(亿元)4.90 8.71 21.98
其中:国有土地出让收入(亿元)3.75 8.10 20.89
政府性基金支出(亿元)4.71 9.43 18.16
其中:国有土地出让支出(亿元)3.39 8.62 17.48
二、陆丰市职业技术学校一期建设项目列示:
金额单位:人民币万元
序号项目单位债券类型项目名称本次发行额度
1陆丰市教育局其他专项
陆丰市职业技术学校一期建设项目
3,600.00(一)、本项目组织实施机构
经本所核查,陆丰市职业技术学校一期建设项目的项目单位为陆丰市教育局,
陆丰市教育局的主体资格情况如下:
2020年广东省民生服务专项债券(一期)
陆丰市职业技术学校一期建设项目情况
本次陆丰市职业技术学校一期建设项目,申请专项债券3,600.00万元、利
率3.60%、每半年支付利息、期限为十年,第十年年末偿还本金,预计到期本息
4,896.00万元。按照财政部要求,此次汕尾市专项债券纳入2020年政府性基金
预算管理。
昆仑平台
3、陆丰市职业技术学校一期建设项目情况列示如下:
一、区域情况
陆丰市,是汕尾市下辖的县级市,位于广东省汕尾市东南部碣石湾畔,介于
深圳和汕头两个经济特区之间。2016-2018年,陆丰市分别实现一般公共预算收
入6.07亿元、6.74亿元和7.43亿元,政府性基金收入分别为4.90亿元、8.71
亿元和21.98亿元,财政收入保持较高水平并稳步增长。
4、陆丰市2016—2018年财政经济数据
项目2016年2017年2018年
地区生产总值(亿元)248.13 271.67 293.4
一般预算收入(亿元)6.07 6.74 7.43
政府性基金收入(亿元)4.90 8.71 21.98
其中:国有土地出让收入(亿元)3.75 8.10 20.89
政府性基金支出(亿元)4.71 9.43 18.16
其中:国有土地出让支出(亿元)3.39 8.62 17.48
二、陆丰市职业技术学校一期建设项目列示:
金额单位:人民币万元/序号项目单位债券类型项目名称本次发行额度
1陆丰市教育局其他专项
5、陆丰市职业技术学校一期建设
项目
3,600.00(一)、本项目组织实施机构
经本所核查,陆丰市职业技术学校一期建设项目的项目单位为陆丰市教育局,
陆丰市教育局的主体资格情况如下:
昆仑平台
根据陆丰市发展和改革局于 
2018年 
7月 
19日出具的《关于陆丰市职业技术
学校一期建设项目可行性研究报告的批复》(陆发改 
[2018]118号),同意陆丰
市教育局为陆丰市职业技术学校一期建设项目的项目单位。


根据陆丰市教育局持有的《统一社会信用代码证书》并经核查,该单位基本
信息如下:

名称陆丰市教育局
统一社会信用代码 
11441581007250352B
机构地址广东省汕尾市陆丰市东海镇人民路 
71号
负责人曾少疑
机构性质机关
赋码机关陆丰市机构编制委员会办公室
颁发日期 
2019年 
02月 
26日

(二)、本项目情况
经本所核查,本项目所涉及的项目情况如下:

项目名称陆丰市职业技术学校一期建设项目
项目总投资 
7600万元
项目情况概述
本项目位于陆丰市东海镇冷水堂广汕公路边,原河
图中学校园内。

本项目总建筑面积为 
21209.60平方米,拆除面积 
1673.50平方米。

主要建设内容: 
1.拆除原有旧宿舍,拆除面积 
1673.50平方米; 
2. 总建筑面积为 
21209.60平方米,
其中:(1)建筑部分:总建筑面积 
17594.40平方米,
其中:门卫室 
100平方米;宿舍楼 
+食堂 
9968.70平方
米;实训楼 
5915.50平方米;加建宿舍 
1610.20平方米。

(2)运动场部分:总建筑面积 
3615.20平方米,其中: 
250米跑道 
1550平方米;篮球场 
1714.40平方米;羽
毛球场 
326.80平方米;沙池 
24平方米。

项目建设期 
2018年 
7月 
19日-2020年 
7月 
19日
2
昆仑平台

项目对应的本期发债金项目对应的本期发债金额3600万元
项目获批情况
1. 2018年7月19日,本项目取得了陆丰市发展和改
革局《关于陆丰市职业技术学校一期建设项目可行
性研究报告的批复》(陆发改[2018]118号),同
意本项目立项。

2. 2018年11月27日,陆丰市人民政府召开市政府
常务会议,会议决定:同意陆丰市职业技术学校一
期建设项目采用勘察、设计、施工总承包(EPC)
模式,由市教育局作为业主单位,根据市财政局审
核查价,以5290万元作为最高控制价,依法依规
公开招标。

(三)主管部门责任:
本项目主管部门是陆丰市教育局,主要负责以下内容:
认真履行项目建设、运营和维护责任,确保项目如期建设、如期投入运营,
早日实现持续稳定的收益;监督指导建设运营主体规划使用本专项债券资金,对
发现的违法违规资金使用进行严肃处理和责任追究;配合做好债券对应项目形成
资产的登记管理工作,做好日常统计和动态监控,确认项目资产独立性和确认资
产权益归属,严禁专项债券对应资产和权益用于融资平台公司等企业融资提供担
保和抵押,不对项目资产进行转移和划转拨注入企业;在门户网站等及时披露专
项债券对应的项目概况、项目预期收益和融资平衡方案、专项债券规模和期限,
发行计划安排、还本付息等信息。项目主管部门和单位在依法合规、确保工程质
量安全的前提下,加快专项债券对应项目资金支出进度,尽早安排使用、形成实
物工作量,推动在建项目早见成效。项目主管部门和单位要将专项债券项目对应
的政府性基金收入、专项收入及时足额缴入国库,保障专项债券本息偿付。项目
主管部门和单位未按既定方案落实专项债券还本付息资金的,财政部门可以采取
扣减相关预算资金等措施偿债。

三、项目预期收益、成本及融资平衡情况
(一)、项目收益预测
1、地块收益
陆丰市职业技术学校一期建设项目包含1个地块,为东海经济开发区(上海
路东)地块五,本次预测以东海经济开发区(上海路东)地块五预期土地出让收

4
入对应政府性基金收入为基础,结合项目的建设期、近几年项目周边地块成交情
况、以陆丰市2016年-2018年近三年GDP平均增速、基本政策成本等进行预测。

预计土地价格增速为陆丰市近三年GDP平均增速(7.43%)的100%、90%、80%,
增幅,即7.43%、6.69%、5.94%,根据深圳市方智会计师事务所(普通合伙)预
测数据,可用于资金平衡的项目收益为22,528.04万元、21,017.58万元、
19,598.88万元。
昆仑平台
项目收益测算表
金额单位:人民币万元
序号项目
预计土地价格
增速7.43%
预计土地价格
增速6.69%
预计土地价格
增速5.94%
一土地出让收入32,182.92 30,025.12 27,998.41
二相关成本9,654.88 9,007.53 8,399.52 
1土地开发成本
2基本政策成本9,654.88 9,007.53 8,399.52
三用于资金平衡土地的相关收益22,528.04 21,017.58 19,598.88 
2、项目建成后收益
(1)、收入估算
陆丰市职业技术学校来源包括学费补助收入、后勤生活服务收入(包括:内
宿收入和伙食净收入)。

①.学费补助收入
在校生于2022年达到3000人以上,按现行的中职生免学费补助标准为每生
每年3500元。具体数据如下陆丰市职业技术学校学费补助预期收益测算表所示:
陆丰市职业技术学校学费补助预期收益测算表
年度在校生(人)免学费补助(元/人·年)学费补助收入(万元)
第一年
第二年2500 3500 875.00
第三年3000 3500 1,050.00
第四年3000 3500 1,050.00
第五年3000 3500 1,050.00
第六年3000 3500 1,050.00
第七年3000 3500 1,050.00
第八年3000 3500 1,050.00 
入对应政府性基金收入为基础,结合项目的建设期、近几年项目周边地块成交情
况、以陆丰市2016年-2018年近三年GDP平均增速、基本政策成本等进行预测。

预计土地价格增速为陆丰市近三年GDP平均增速(7.43%)的100%、90%、80%,
增幅,即7.43%、6.69%、5.94%,根据深圳市方智会计师事务所(普通合伙)预
测数据,可用于资金平衡的项目收益为22,528.04万元、21,017.58万元、
19,598.88万元。
昆仑平台
项目收益测算表
金额单位:人民币万元
序号项目
预计土地价格
增速7.43%
预计土地价格
增速6.69%
预计土地价格
增速5.94%
一土地出让收入32,182.92 30,025.12 27,998.41
二相关成本9,654.88 9,007.53 8,399.52 
1土地开发成本
2基本政策成本9,654.88 9,007.53 8,399.52
三用于资金平衡土地的相关收益22,528.04 21,017.58 19,598.88 
2、项目建成后收益
(1)、收入估算
陆丰市职业技术学校来源包括学费补助收入、后勤生活服务收入(包括:内
宿收入和伙食净收入)。

①.学费补助收入
在校生于2022年达到3000人以上,按现行的中职生免学费补助标准为每生
每年3500元。具体数据如下陆丰市职业技术学校学费补助预期收益测算表所示:
陆丰市职业技术学校学费补助预期收益测算表
年度在校生(人)免学费补助(元/人·年)学费补助收入(万元)
第一年
第二年2500 3500 875.00
第三年3000 3500 1,050.00
第四年3000 3500 1,050.00
第五年3000 3500 1,050.00
第六年3000 3500 1,050.00
第七年3000 3500 1,050.00
第八年3000 3500 1,050.00 

第九年 
3000 3500 1,050.00
第十年 
3000 3500 1,050.00
合计 
14,525.00 

②.后勤生活服务收入

内宿生人数按照学校 
2016年-2018年三年的平均内宿人数,预测内宿生人
数为在校学生人数的 
50%。伙食费毛利率按照学校 
2016年-2018年三年的平均伙
食费毛利率,预测伙食费毛利率为伙食费收入的 
10%。具体数据如下陆丰市职业
技术学校后勤生活服务预期收益测算表所示:

陆丰市职业技术学校后勤生活服务预期收益测算表

年度
内宿收入伙食费收入
后勤生活
服务收入内宿生
(人)
内宿费(元
/人·年)
内宿收入
(万元)
伙食费(元
/人·年)
伙食费收
入(万元)
伙食费
毛利率
伙食费净收
入(万元)
第一年
第二年 
1250 1,000.00 125.00 5,000.00 625.00 10.00% 62.50 187.50
第三年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第四年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第五年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第六年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第七年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第八年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第九年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
第十年 
1500 1,000.00 150.00 5,000.00 750.00 10.00% 75.00 225.00
合计 
2,075.00 1,037.50 3,112.50

(2)、成本估算
陆丰市职业技术学校建成运营后的成本主要包括人员经费(包括职工工资、
奖金、福利费、社会保障费等)、其他费用支出。

①.人员经费
教职工按 
1:15比例配置,2022年教职工总数 
200人,根据陆丰市职业技

术学校往年情况,学校职工人均人员经费按 
3万元/人·年估算。

②.其他费用支出
其他费用支出根据陆丰市职业技术学校往年情况,其它费用按每学年每学生 
500元估算。
详见以下陆丰市职业技术学校总成本费用估算表:
金额单位:人民币万元
年度人员经费其他费用总成本
第一年
第二年500.00 62.50 562.50 
第三年600.00 75.00 675.00 
第四年600.00 75.00 675.00 
第五年600.00 75.00 675.00 
第六年600.00 75.00 675.00 
第七年600.00 75.00 675.00 
第八年600.00 75.00 675.00 
第九年600.00 75.00 675.00 
第十年600.00 75.00 675.00 
合计5,300.00 662.50 5,962.50 
(3)、项目自身资金平衡相关收益情况
金额单位:人民币万元
项目
按项目营运收益
的100%
按项目营运收益
的90%
按项目营运收益
的80%
陆丰市职业技术学校一期
建设项目
5,300.00 4,770.00 4,240.00 
合计5,300.00 4,770.00 4,240.00 
3.融资成本
(1)陆丰市职业技术学校一期建设项目本次融资金额3,600万元(均为本
次融资),期限为十年,假设融资利率3.60%,每半年支付利息,第十年年末偿
还本金,预计债券存续期本息累计4,896.00万元。
昆仑平台
应还本付息情况如下:
融资项目还本付息计算总表金额
金额单位:人民币万元
还本付息计算总表
金额单位:人民币万元
年度期初本金金额本期偿还本金期末本金余额融资利率应付利息还本付息合计
已融资
第一年3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第二年3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第三年3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60 
详见以下陆丰市职业技术学校总成本费用估算表:
金额单位:人民币万元
年度人员经费其他费用总成本
第一年
第二年500.00 62.50 562.50 
第三年600.00 75.00 675.00 
第四年600.00 75.00 675.00 
第五年600.00 75.00 675.00 
第六年600.00 75.00 675.00 
第七年600.00 75.00 675.00 
第八年600.00 75.00 675.00 
第九年600.00 75.00 675.00 
第十年600.00 75.00 675.00 
合计5,300.00 662.50 5,962.50 
(3)、项目自身资金平衡相关收益情况
金额单位:人民币万元
项目
按项目营运收益
的100%
按项目营运收益
的90%
按项目营运收益
的80%
陆丰市职业技术学校一期
建设项目
5,300.00 4,770.00 4,240.00 
合计5,300.00 4,770.00 4,240.00 
3.融资成本
(1)陆丰市职业技术学校一期建设项目本次融资金额3,600万元(均为本
次融资),期限为十年,假设融资利率3.60%,每半年支付利息,第十年年末偿
还本金,预计债券存续期本息累计4,896.00万元。

应还本付息情况如下:
融资项目还本付息计算总表金额
金额单位:人民币万元
还本付息计算总表
金额单位:人民币万元
年度期初本金金额本期偿还本金期末本金余额融资利率应付利息还本付息合计
已融资
第一年3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第二年3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第三年3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60 

第四年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第五年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第六年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第七年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第八年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第九年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 129.60
第十年 
3,600.00 3,600.00 3.60% 129.60 3,729.60
合计 
3,600.00 1,296.00 4,896.00

(2)期后期间暂无融资,无相关融资成本。

4.预期未来项目自身营运收益与土地出让收入偿还融资本金和利息情况
本次融资项目收益为项目自身营运产生的现金流入和土地挂牌交易产生的
现金流入,项目未营运和土地未挂牌交易前需支付的资金利息由项目建设金支付,
项目建设金包含项目融资资金,预期土地出让收入和项目自身收益形成的政府性
基金收益偿还融资本金和利息情况为:按自融资开始日至第十年内项目营运收益
和按自融资开始日至第十年开始土地挂牌交易且全部与一年内出让完毕:

土地相关收益按近三年陆丰市 
GDP增速 
7.43%的 
80%(即增幅 
5.94%)与项

目建成后在发债融资期运营收益的 
80%情况下,本息覆盖倍数为 
4.87。

金额单位:人民币万元

年度
借贷本息支付项目收益
本金利息本息合计
项目自身收

土地相关
收益
收益合计
已融资 
4,240.00 19,598.88 23,838.88 
第一年 
129.60 129.60
第二年 
129.60 129.60
第三年 
129.60 129.60
第四年 
129.60 129.60
第五年 
129.60 129.60
第六年 
129.60 129.60
第七年 
129.60 129.60
第八年 
129.60 129.60
第九年 
129.60 129.60
第十年 
3,600.00 129.60 3,729.60 
合计 
3,600.00 1,296.00 4,896.00 
本息覆盖倍数 
4.87 

7



5.总体评价
综上所述,预计陆丰市职业技术学校一期建设项目收益对融资成本覆盖倍数
为4.87,项目收益可以覆盖融资成本。陆丰市职业技术学校一期建设项目融资
平衡情况已经通过深圳市方智会计师事务所(普通合伙)并出具深方智专评价字
【2019】第075号评价报告,不能偿还的风险较低。

二、项目风险控制
项目可能存在潜在的工程实施风险、组织及管理风险、财务及融资风险、收
益实现规模与预期存在差异的风险、收益专项用于偿债的操作风险、利率波动风
险。本期专项债券发行的主要法律风险及风险控制措施如下:
(一)影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施。

1.自然环境和施工条件带来的风险
风险因素:
(1)突发事件影响,如恶劣天气、地震、临时停水、停电、交通中断等;
(2)提供的场地条件不及时或不能正常满足工程需要;
(3)外界配合条件有问题,如交通运输受阻,水、电供应条件不具备等;
(4)监理到位工作不到位,影响工期;
(5)施工出现质量问题,延误工期。

风险应对措施:
(1)基础工程尽量避开雨季施工,否则应采取有效防护措施;
(2)施工工棚搭建满足防震要求;
(3)做好防止交通中断、停电、停水应急预案;
(4)强化前期地质勘查工作,防止因地质勘测不到位造成的停工;
(5)项目建设前周密设计供排水、供配电方案,防止水电供应造成停工;
(6)搞好社会稳定风险评估和防范方案,密切与相关单位沟通,减少单位
临时工程施工干扰,市民闹事,节假日交通管制,市容整顿的限制等造成的工期
延误;
(7)与监理单位签订严格、职责明确的监理合同,加强对监理单位的监管,
明确监理单位的责任;
(8)强化质量管理,严格按照规范和条例招投标、施工、监理和质量检查,
度假质量问题影响施工进度。

5.总体评价
综上所述,预计陆丰市职业技术学校一期建设项目收益对融资成本覆盖倍数
为4.87,项目收益可以覆盖融资成本。陆丰市职业技术学校一期建设项目融资
平衡情况已经通过深圳市方智会计师事务所(普通合伙)并出具深方智专评价字
【2019】第075号评价报告,不能偿还的风险较低。

二、项目风险控制
项目可能存在潜在的工程实施风险、组织及管理风险、财务及融资风险、收
益实现规模与预期存在差异的风险、收益专项用于偿债的操作风险、利率波动风
险。本期专项债券发行的主要法律风险及风险控制措施如下:
(一)影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施。

1.自然环境和施工条件带来的风险
风险因素:
(1)突发事件影响,如恶劣天气、地震、临时停水、停电、交通中断等;
(2)提供的场地条件不及时或不能正常满足工程需要;
(3)外界配合条件有问题,如交通运输受阻,水、电供应条件不具备等;
(4)监理到位工作不到位,影响工期;
(5)施工出现质量问题,延误工期。

风险应对措施:
(1)基础工程尽量避开雨季施工,否则应采取有效防护措施;
(2)施工工棚搭建满足防震要求;
(3)做好防止交通中断、停电、停水应急预案;
(4)强化前期地质勘查工作,防止因地质勘测不到位造成的停工;
(5)项目建设前周密设计供排水、供配电方案,防止水电供应造成停工;
(6)搞好社会稳定风险评估和防范方案,密切与相关单位沟通,减少单位
临时工程施工干扰,市民闹事,节假日交通管制,市容整顿的限制等造成的工期
延误;
(7)与监理单位签订严格、职责明确的监理合同,加强对监理单位的监管,
明确监理单位的责任;
(8)强化质量管理,严格按照规范和条例招投标、施工、监理和质量检查,
度假质量问题影响施工进度。



2.施工方风险
风险因素:
(1)施工计划不周强;
(2)施工技术力量达不到要求;
(3)施工组织能力差;
(4)对施工图纸的领会能力差;
(5)施工应急预案差;
(6)施工单位提交的材料、样品不及时,导致工期延误;
(7)施工过程中出现质量施工;
(8)施工人员不就位或施工过程中施工人员不足。

风险控制措施:
(1)通过招投标选择社会信誉好,技术力量强、管理能力高的施工队伍;
(2)进行事前控制:审核施工单位提交的施工进度计划;审核施工单位提
交的施工方案;审核施工单位提交的施工总平面图;制定材料、设备的采、供计
划;按期完成现场障碍物的拆除,及时向施工单位提供现场;落实施工临时供水、
供电,接通施工道路、电话线路,及时为施工单位创造必要的施工条件。

(3)进行工程进度的检查:审批施工计划及施工修改计划;审核施工单位
每旬、每月提交的工程进度报告;按合同要求,及时进行工程计量验收和质量验
收;做好有关进度、计量方面的签证;进行工程进度的动态管理;为工程进度款
的支付签署进度、计量方面认证意见;组织现场协调会。

(4)进行事后控制:要求施工单位制定保证总工期不突破的对策措施,主
要有技术措施、组织措施、经济措施、合同措施;要求施工方制定月、季工期进
度拖延后的补救措施;调整相应的施工计划、材料设备、资金供应计划等,在新
的条件上组织新的协调和平衡。

3.资金落实情况
风险因素:
(1)资金不到位,工程款不能按时拨付影响施工,导致耽误工期;
(2)资金不到位,影响材料供应商不能及时供货,导致耽误工期;
(3)资金不到位,导致监理、质检等与施工相关的部门无法工作,导致耽
误工期。

风险应对措施:
2.施工方风险
风险因素:
(1)施工计划不周强;
(2)施工技术力量达不到要求;
(3)施工组织能力差;
(4)对施工图纸的领会能力差;
(5)施工应急预案差;
(6)施工单位提交的材料、样品不及时,导致工期延误;
(7)施工过程中出现质量施工;
(8)施工人员不就位或施工过程中施工人员不足。

风险控制措施:
(1)通过招投标选择社会信誉好,技术力量强、管理能力高的施工队伍;
(2)进行事前控制:审核施工单位提交的施工进度计划;审核施工单位提
交的施工方案;审核施工单位提交的施工总平面图;制定材料、设备的采、供计
划;按期完成现场障碍物的拆除,及时向施工单位提供现场;落实施工临时供水、
供电,接通施工道路、电话线路,及时为施工单位创造必要的施工条件。

(3)进行工程进度的检查:审批施工计划及施工修改计划;审核施工单位
每旬、每月提交的工程进度报告;按合同要求,及时进行工程计量验收和质量验
收;做好有关进度、计量方面的签证;进行工程进度的动态管理;为工程进度款
的支付签署进度、计量方面认证意见;组织现场协调会。

(4)进行事后控制:要求施工单位制定保证总工期不突破的对策措施,主
要有技术措施、组织措施、经济措施、合同措施;要求施工方制定月、季工期进
度拖延后的补救措施;调整相应的施工计划、材料设备、资金供应计划等,在新
的条件上组织新的协调和平衡。

3.资金落实情况
风险因素:
(1)资金不到位,工程款不能按时拨付影响施工,导致耽误工期;
(2)资金不到位,影响材料供应商不能及时供货,导致耽误工期;
(3)资金不到位,导致监理、质检等与施工相关的部门无法工作,导致耽
误工期。

风险应对措施:

10(1)资金不足额就位,不得动工建设;
(2)严格财经制度,防止建设资金被贪污、挪用。

4.工程事故
风险因素:
(1)人身安全对施工工期的影响;
(2)设备损毁对施工工期的影响;
(3)火灾、电击对设备、设施破坏对工期的影响;
(4)事故处理不当,引起群体事件,影响建设工期。

风险应对措施:
(1)编制和执行施工安全工作守则,建立安全报告制度,设立专职安全监
理和安全员;
(2)加强对施工人员的安全教育,增强施工人员的安全防范意识,提高安
全防范自救能力;
(3)配发和使用安全帽、安全带、安全网、安全标志等安全设备;
(4)施工场所按规定进行围挡封闭,架设安全网。洞口及临边进行防护;
(5)对结构复杂、危险性大、特性较多的特殊工程(如起重吊装作业、脚
手架工程、模板工程、基坑支护等)要采取专项安全措施;
(6)考虑不同季节对施工的不安全因素,在雨季施工应做好防电、防雷、
防坍塌和防强风的工作。冬季施工应做好防风、防火、防滑等工作。

(二)影响项目收益的风险及控制措施
1.经营风险
风险因素:
(1)涉及土地出让价格下滑风险;
(2)土地出让数量和期限风险;
风险应对措施:
(1)密切关注土地市场动态和市场变化分析,掌握最佳时节出让土地,获
取最大效益;
(2)及时跟踪土地市场需求,尽早出让土地,回收投资,确保按时还本付
息;
2.市场风险
(1)资金不足额就位,不得动工建设;
(2)严格财经制度,防止建设资金被贪污、挪用。

4.工程事故
风险因素:
(1)人身安全对施工工期的影响;
(2)设备损毁对施工工期的影响;
(3)火灾、电击对设备、设施破坏对工期的影响;
(4)事故处理不当,引起群体事件,影响建设工期。

风险应对措施:
(1)编制和执行施工安全工作守则,建立安全报告制度,设立专职安全监
理和安全员;
(2)加强对施工人员的安全教育,增强施工人员的安全防范意识,提高安
全防范自救能力;
(3)配发和使用安全帽、安全带、安全网、安全标志等安全设备;
(4)施工场所按规定进行围挡封闭,架设安全网。洞口及临边进行防护;
(5)对结构复杂、危险性大、特性较多的特殊工程(如起重吊装作业、脚
手架工程、模板工程、基坑支护等)要采取专项安全措施;
(6)考虑不同季节对施工的不安全因素,在雨季施工应做好防电、防雷、
防坍塌和防强风的工作。冬季施工应做好防风、防火、防滑等工作。

(二)影响项目收益的风险及控制措施
1.经营风险
风险因素:
(1)涉及土地出让价格下滑风险;
(2)土地出让数量和期限风险;
风险应对措施:
(1)密切关注土地市场动态和市场变化分析,掌握最佳时节出让土地,获
取最大效益;
(2)及时跟踪土地市场需求,尽早出让土地,回收投资,确保按时还本付
息;
2.市场风险

11
风险因素:市场利率波动将会对本项目财务成本产生影响,进而影响项目投
资收益的平衡。

风险应对措施:
为控制项目融资平衡风险,可动态调整债券发行期限和还款方式及时间,做
好期限配比、还款计划和准备,加快资金周转,适当增大流动比率,充分盘活资
金,用资金使用效率收益对冲利率波动损失。

3.财务风险
风险因素:
(1)资金周转风险:本项目基础设施投入资金较大,建设资金部分采取申
请债券融资解决,如在实施过程中遭遇意外的困难而使项目建设延期的局面,或
遇市场发生重大变化,项目可能出现资金周转困难;
(2)投资估算风险:本项目总投资的不准确的调整都会导致项目财务风险,
本项目的投资估算结果是建立在目前的政策、法规、市场因素的基础上编制的,
由于本项目建设周期较短,未来国家及地方政策、法规、市场等因素的变化的不
确定性较小。

风险应对措施:
(1)充分考虑项目建设的特点,对项目基础设施建设进行周密的安排,保
证按期完工,充分落实建设所需资金。

(2)加强促进现金回流。项目实施方和项目主管单位应实时监管项目的变
现情况,确保债券发行资金的按时回笼,以增强项目的抗风险能力。

(3)委托中介机构对实施过程中,定期对估算投资进行审核验证,如发现
对估算投资产生影响的情况,应及时采取措施进行解决。
昆仑平台
三、还款保障情况
按照《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》
(国办函〔2016〕88号)规定,本级政府对地方政府债券依法承担全部偿还责
任。本级财政将按照《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通
知》(财预〔2016〕155号)规定,及时按照转贷协议约定逐级向省财政缴纳本
级应当承担的还本付息资金,由省财政按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。

如偿债出现困难,将通过调减投资计划、处置可变现资产、调整预算支出结构等
方式筹集资金偿还债务。未按时足额向省财政缴纳专项债券还本付息资金的,省
财政采取适当方式扣回。

风险因素:市场利率波动将会对本项目财务成本产生影响,进而影响项目投
资收益的平衡。

风险应对措施:
为控制项目融资平衡风险,可动态调整债券发行期限和还款方式及时间,做
好期限配比、还款计划和准备,加快资金周转,适当增大流动比率,充分盘活资
金,用资金使用效率收益对冲利率波动损失。

3.财务风险
风险因素:
(1)资金周转风险:本项目基础设施投入资金较大,建设资金部分采取申
请债券融资解决,如在实施过程中遭遇意外的困难而使项目建设延期的局面,或
遇市场发生重大变化,项目可能出现资金周转困难;
(2)投资估算风险:本项目总投资的不准确的调整都会导致项目财务风险,
本项目的投资估算结果是建立在目前的政策、法规、市场因素的基础上编制的,
由于本项目建设周期较短,未来国家及地方政策、法规、市场等因素的变化的不
确定性较小。

风险应对措施:
(1)充分考虑项目建设的特点,对项目基础设施建设进行周密的安排,保
证按期完工,充分落实建设所需资金。

(2)加强促进现金回流。项目实施方和项目主管单位应实时监管项目的变
现情况,确保债券发行资金的按时回笼,以增强项目的抗风险能力。

(3)委托中介机构对实施过程中,定期对估算投资进行审核验证,如发现
对估算投资产生影响的情况,应及时采取措施进行解决。

三、还款保障情况
按照《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》
(国办函〔2016〕88号)规定,本级政府对地方政府债券依法承担全部偿还责
任。本级财政将按照《财政部关于印发<地方政府专项债务预算管理办法>的通
知》(财预〔2016〕155号)规定,及时按照转贷协议约定逐级向省财政缴纳本
级应当承担的还本付息资金,由省财政按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。
昆仑平台
如偿债出现困难,将通过调减投资计划、处置可变现资产、调整预算支出结构等
方式筹集资金偿还债务。未按时足额向省财政缴纳专项债券还本付息资金的,省
财政采取适当方式扣回。
THE END

相关资讯

特别关注丨调查显示,过半的家长羡慕“别人家的孩子”!
杭州一位家长对18年小学入学的感悟
调研:您期待的国际化教育是怎样的?
家长应“捕捉”孩子对事情的解释风格